Als ondernemer is het belangrijk om inzicht te hebben in de kosten die je maakt. Niet alleen voor je jezelf, maar ook voor de belastingaangifte. Maar wat is nou precies het verschil tussen zakelijke en privé kosten?
Wat zijn zakelijke kosten?
Zakelijke kosten zijn alle uitgaven die je doet in het kader van je onderneming. Deze kosten zijn essentieel voor het functioneren van je bedrijf en kunnen worden afgetrokken van je winst. Dit verlaagt je belastingdruk. De Belastingdienst hanteert bepaalde criteria om te bepalen of kosten zakelijk zijn.
Criteria voor zakelijke kosten
- Directe relatie met de onderneming: de kosten moeten direct gerelateerd zijn aan de bedrijfsvoering.
- Redelijkheid: de hoogte van de kosten moet in verhouding staan tot wat gebruikelijk is in de branche.
- Documentatie: zorg dat je bewijs hebt van de gemaakte kosten, zoals bonnetjes en facturen.
Voorbeelden van zakelijke kosten
Hieronder staan enkele voorbeelden van kosten die je doorgaans als zakelijk kunt aftrekken:
- Huur van een bedrijfspand
- Inkoop van goederen
- Marketing en reclame
- Reiskosten voor zakelijke reizen
- Opleidingen
Wat zijn privé-kosten?
Privé-kosten zijn uitgaven die je doet voor persoonlijke doeleinden en die niet gerelateerd zijn aan je onderneming. Deze kosten zijn in principe niet aftrekbaar van je zakelijke winst. Het is belangrijk om een duidelijk onderscheid te maken tussen zakelijke en privé-uitgaven om problemen met de Belastingdienst te voorkomen.
Voorbeelden van privé-kosten
- Persoonlijke boodschappen
- Kleding
- Vakanties
Hoe maak je het onderscheid?
Het kan soms lastig zijn om te bepalen of een kostenpost zakelijk of privé is. Hier zijn enkele tips om het onderscheid te maken:
- Houd een duidelijke boekhouding bij. Een gestructureerde boekhouding is belangrijk. Zorg ervoor dat je al je kosten en inkomsten goed bijhoudt. Dit helpt niet alleen bij het maken van een onderscheid, maar ook bij het opstellen van je belastingaangifte.
- Gebruik een zakelijke rekening. Overweeg om een aparte bankrekening voor je onderneming te openen. Dit maakt het eenvoudiger om zakelijke en privé-uitgaven van elkaar te scheiden.
- Documenteer al je uitgaven. Bewaar alle bonnetjes en facturen. Dit helpt niet alleen bij het maken van een goed onderscheid, maar is ook noodzakelijk bij een eventuele controle door de Belastingdienst.
Twijfel je over bepaalde kosten? Neem dan contact op met je boekhouder